引子:企业风险管理三道防线的案例

第一节 决策与勘察设计阶段审计审计要点风险控制

一、建设投资........计的四大内容

二、建设投资项目前期决策中存在的三大主要风险问题

三、建设投资项......审计的四大内容

第二节 建设工程项目造价审查要点与风险控制

一、工程造价--建筑安装工程费用暨案例解析

二、工料单价法计价的工程费用基本计算程序暨案例解析

三、综合单价法............算程序暨案例解析

附：关于人工消耗量和价格的确定

附：关于材料消耗量和价格的确定

附：机械消........

附：行车干扰影响的调整

附：市政工程消耗量定额使用的其他要点

案例：某某市政项目分项工程(概)预算表

案例：某某市政工程.........基价表勘误表

小结：市政工程计量过程中的“算量”注意的八大“地方”

综合案例：某EPC项目施.......点与风险点解决参考

后续：工程造价跟踪审计

第三节 建设工程项目招采阶段审查要点风险控制

一、建设工程.........审查内容

案例：串标行为的界定

二、项目工程量清单及招标控制价审查的三大方面

案例：不平衡报价

三、建设工程..........大应对措施

四、掌控建设工程项目投标人的两个报价策略

五、把控建设.........报价方法

案例：以最低价中标？

案例：未招标而是采用补充协议方式？

五、注意招标过程中的几个法定时间限制

综合案例：企业项........内控三大方面评价

案例小结：招标的四大“控制点”

综合案例：某道路项目工程结算的审核

综合案例：下属A公......舞弊嫌疑审计发现及处理

第四节 工程项目的合同及供应商审查要点风险控制

一、工程项目的施工合同的七大审查

案例：合同起草到签约过程法务未直接参予的风险

二、材料、设备购置合同的审查

三、工程............的审查

四、工程......调整审查

五、合同中的风险分摊原则审查

案例：主体工程.......款扣回的约定操作性不强

案例：甲控材料合同管理存在缺陷至损失金额2260多万元

案例：部分合同管理不规范

综合案例：项........的风险评价

第五节 项目的工程建设阶段审查要点风险控制

一、工程变更、签证的四大审查

案例：工程变更与现场签证的区别

案例：工程.....分类

案例：工程变.......大审查

案例：工程....价款调整

案例：确定........的单价

案例：工程变更签证的风险

案例：工程变.....在不足

综合案例：履约成本之“变更洽商/签证计量/重计量/主材价格”的评定

案例：审计的三大建议

二、工程索赔的五大审核点

案例：索赔价款的六大审查

案例：工程结算......—对索赔的反驳

案例：“合同.......索赔的范围

案例：索赔引起的价款调整

案例：不应再因此提出索赔？

案例：发现施工.......误和异常处理？

案例：审计如何认定此项索赔？

案例：无审图证施工的风险

综合案例：履约工程之“工程质量、工期设备材料数量、品牌、规格”评价

第六节 项目的竣工验收阶段审核要点与风险控制

实例：您觉得应如何结算？

一、工程项目竣工结算审核的七大依据

二、工程项目竣工结算审核的四大目标

三、工程项目竣工结算审核的四大内容

案例：竣工结算价中分部分项工程费用的综合单价的六大审查

案例：材料价差引起价款的四大审查

案例：材料价差的调整

案例：材料...........调整

案例：核减建安工程合同结算金额合计11670.77万元

案例：材料价差的调整审核

四、工程项目竣工决算审计的七大重点

附：工程项目竣工决算七大资料的审核

综合案例：某建设工程项目的工程结算审核

课程总结